Чек-лист вариантов по налоговым долгам

Шаг 1: Соберите то, что прислал IRS (не передавайте документы)

Для начала найдите любые уведомления, письма или счета от IRS, которые вы получали. Если у вас несколько уведомлений, разложите их по датам.

Запишите тип уведомления и дату (например: “CP___,” “LT___,” “Letter 1058,” или “письмо о проверке/аудите”). Если под рукой нет самого письма, вы все равно можете описать общий вопрос своими словами.

Важно: TaxCairn — это бесплатный сервис сопоставления (матчинга), а не юридическая фирма. Мы не собираем SSN, ITIN, налоговые декларации, номера финансовых счетов или документы по иммиграции. Когда вы обращаетесь, вы предоставляете только общие контактные данные и детали ситуации.

Шаг 2: Определите налоговую проблему простыми словами

Налоговая «задолженность» может возникать по разным причинам. В своих заметках отметьте, какое описание подходит (можно выбрать больше одного):

• Вы должны подоходный налог за прошлый год (задним числом, “back taxes”)
• Вы не подали одну или несколько деклараций
• Вы получили счет IRS, в котором указаны штрафы и проценты
• Вас выбрали для аудита или дополнительной проверки

Если вы не уверены — это нормально. Профессионал поможет вам понять содержание уведомления. Ваша цель сейчас — максимально ясно описать, что произошло.

Шаг 3: Составьте простой список налоговых лет, которые фигурируют

Составьте список налоговых лет, указанных в ваших письмах от IRS (например: 2021, 2022, 2023). Если уведомление охватывает несколько лет, запишите все.

Если у вас есть неподаваемые годы, отметьте, какие, по вашему мнению, отсутствуют. Если вы не уверены, пока напишите «unknown» — лучше начать с приблизительного списка, чем ждать.

Это помогает быстрее обсудить ситуацию с профессионалом, потому что налоговые решения часто зависят от того, какие годы поданы, какие нет, а также от того, речь идет о счете, уведомлении или аудите.

Шаг 4: Проверьте «статус взыскания» (что именно пытается сделать IRS)

Некоторые проблемы IRS связаны с будущими планами платежей. Другие — с действиями IRS по взысканию. В своих заметках ищите такие термины, как lien и levy.

• Lien — это юридическое требование, которое IRS накладывает на ваше имущество (оно может повлиять на продажу или рефинансирование)
• Levy — это когда IRS фактически забирает деньги или имущество (например, со счета в банке или из зарплаты)

Если в уведомлении упоминается удержание из зарплаты (wage garnishment) или банковское взыскание (bank levy), запишите это. Если не упоминается — все равно опишите любые сроки и то, какое действие просит выполнить письмо.

Шаг 5: Составьте список вашей текущей возможности платить (числа не нужны)

Чтобы использовать эту памятку, не нужно отправлять финансовые документы. Для собственного планирования запишите короткие ответы, например:

• «Я могу платить что-то каждый месяц.»
• «Сейчас я не могу оплатить полностью.»
• «Мой доход недавно изменился.»
• «У меня доход от работы, самозанятости, или в основном нерегулярный доход.»

Если вы уже платите по соглашению, напишите «existing plan» и месяц начала (если вы знаете). Это помогает профессионалу обсудить варианты, например рассрочку (installment agreements) или другие пути урегулирования.

Шаг 6: Поймите распространенные варианты урегулирования (чтобы задавать лучше вопросы)

Пока не нужно выбирать вариант. Используйте эти описания простым языком, чтобы вести разговор с профессионалом:

• Рассрочка/план платежей (Installment agreement) — график платежей с ежемесячными суммами.
• Соглашение о компромиссе (Offer in Compromise) — запрос урегулировать вопрос с IRS на сумму меньше полной, если правила IRS и ваша ситуация это поддерживают.
• Освобождение от штрафов (Penalty relief) — просьба о снижении или отмене определенных штрафов в ограниченных ситуациях.
• Временно невозможность взыскания (Currently Not Collectible, CNC) — статус, при котором IRS обычно приостанавливает взыскание, потому что вы сейчас не можете платить (проценты могут продолжать начисляться).

Обычно профессиональная помощь по многим делам о налоговой задолженности часто обходится примерно в $1,500–$5,000 как фиксированная сумма за работу, а сложные случаи могут стоить дороже. Рассрочка может начинаться примерно от $25/месяц в зависимости от ситуации. Плата за подачу заявления по Offer in Compromise часто составляет несколько сотен долларов, если только оно не подпадает под освобождение от уплаты. Точные суммы сильно различаются в зависимости от дела, штата и фирмы.

Осторожно относитесь к тем, кто гарантирует конкретный результат или обещает, что IRS примет «копейки за доллар» (pennies on the dollar).

Шаг 7: Подача декларации — отдельно от иммиграционного статуса

Если вы иммигрант или используете ITIN, у вас могут оставаться законные варианты подать декларации и урегулировать налоговые вопросы. Подача налоговой декларации и урегулирование налоговой задолженности — это отдельно от иммиграционного статуса.

В заметках запишите, подавали ли вы все необходимые годы, или вы считаете, что какие-то годы отсутствуют. Если вам выдали ITIN и вы не уверены, как это влияет на ваши налоговые документы, квалифицированный специалист сможет объяснить процесс.

Если ваша цель — снизить стресс и двигаться дальше, сначала сосредоточьтесь на том «что» и «когда» указано в письмах IRS — а затем получите второе мнение, если вы чувствуете, что зашли в тупик.

Шаг 8: Подготовьте вопросы, которые вы зададите профессионалу

Когда вы обращаетесь к специалисту по урегулированию налогов, четкие вопросы помогут вам понять следующие шаги. Подумайте о том, чтобы записать:

• «Что это за тип проблемы, исходя из моего письма IRS?»
• «Есть ли дедлайны, на которые мне нужно ответить?»
• «Нужно ли подать отсутствующие декларации, прежде чем мы урегулируем задолженность?»
• «Какие действия по взысканию мне ждать, и как снизить риск удержания (levy)?»
• «Какие варианты подходят моей ситуации (installment agreement, CNC, Offer in Compromise, penalty relief)?»
• «Какова ваша ориентировочная фиксированная плата за представительство и что именно входит?»

TaxCairn — это бесплатный сервис сопоставления (матчинга). Участвующие специалисты платят фиксированную сумму за то, чтобы их сопоставили, поэтому вы можете начать процесс, не беспокоясь о плате за матчинга. Чтобы начать, вы можете перейти на /get-matched/.