Thuế Lien là gì?

Ý nghĩa của lợi thế thuế là gì

Lợi thế thuế là một yêu cầu pháp lý mà IRS ghi nhận lên tài sản của bạn khi bạn có khoản nợ thuế chưa thanh toán. Điều đó không có nghĩa là IRS đã lấy tiền của bạn ngay. Nó có nghĩa là chính phủ đang nói rằng họ có quyền được thanh toán từ một số tài sản nhất định nếu bạn bán, tái cấp vốn (refinance), hoặc vay dựa trên tài sản đó.

Nhiều người nghe từ “lien” và nghĩ rằng IRS đã bắt đầu trừ lương hoặc rút sạch tiền trong tài khoản ngân hàng. Đây là một bước khác. “Levy” là khi IRS thực sự lấy tiền hoặc tài sản. “Lien” là yêu cầu/khẳng định quyền có thể xảy ra trước bước đó.

Lợi thế thuế có thể khiến việc bán nhà, xin khoản vay, hoặc sang tên quyền sở hữu tài sản một cách rõ ràng (clear title) trở nên khó hơn. Trong một số trường hợp, nó cũng có thể xuất hiện trong hồ sơ công khai và ảnh hưởng đến cách các bên cho vay khác nhìn nhận bạn.

Lợi thế thuế của IRS thường bắt đầu như thế nào

Thông thường, IRS sẽ gửi nhiều thông báo trước khi lợi thế thuế trở thành một vấn đề nghiêm trọng. Nhìn chung, IRS phải xác định số thuế, gửi hóa đơn cho bạn, và cho bạn cơ hội thanh toán trước khi họ nộp thông báo lợi thế thuế công khai. Thời điểm cụ thể và tên từng loại thông báo có thể khác nhau.

Nếu bạn nhận được thư từ IRS, bước quan trọng nhất là đọc kỹ. Thư thường nêu rõ kỳ tính thuế nào liên quan, IRS cho rằng bạn đang nợ bao nhiêu, và các hạn chót hoặc lựa chọn phản hồi mà bạn có thể thực hiện. Nếu có bất cứ điều gì không rõ, việc tham khảo thêm ý kiến từ một chuyên gia thuế có thể hữu ích.

Quy định cũng có thể khác nhau theo từng tiểu bang nếu bạn nợ thuế tiểu bang, nên lợi thế thuế tiểu bang không phải lúc nào cũng giống với lợi thế thuế của IRS.

Lợi thế thuế có thể và không thể làm gì

Lợi thế thuế không phải lúc nào cũng đồng nghĩa với việc bị tịch thu ngay lập tức. Đó là một yêu cầu/khẳng định quyền, không phải bước thu giữ cuối cùng. Tuy vậy, nó vẫn có thể gây ra vấn đề thực sự vì trong một số tình huống, nó đặt IRS vào vị thế mạnh hơn so với các chủ nợ khác.

Lợi thế thuế có thể tiếp tục xuất hiện trong hồ sơ công khai và có thể vẫn tồn tại cho đến khi khoản nợ thuế được giải quyết, khoản thuế không còn hợp pháp để IRS thu nữa, hoặc IRS thực hiện việc giải tỏa (release). “Release” là khi IRS gỡ bỏ yêu cầu của họ sau khi đáp ứng một số điều kiện nhất định.

Lợi thế thuế cũng có thể khiến việc bán tài sản trở nên khó hơn, vì các công ty bảo đảm quyền sở hữu (title company) và bên cho vay thường muốn việc xử lý lợi thế thuế được hoàn tất trước khi chốt giao dịch. Vì vậy, nhiều người tìm kiếm sự hỗ trợ sớm, trước khi tình hình trở nên phức tạp hơn.

Những cách mọi người có thể giải quyết hoặc giảm bớt vấn đề

Không có một giải pháp duy nhất phù hợp cho tất cả mọi người. Các hướng đi thường gặp bao gồm thanh toán toàn bộ, thiết lập thỏa thuận trả góp (installment agreement), yêu cầu tạm hoãn tạm thời nếu bạn chưa thể thanh toán, hoặc hỏi về các lựa chọn hỗ trợ/giảm nhẹ khác của IRS nếu bạn đủ điều kiện. Thỏa thuận trả góp là kế hoạch thanh toán với IRS.

Một số người cũng có thể yêu cầu rút (withdrawal) hoặc ưu tiên/điều chỉnh thứ tự (subordination) hoặc giải tỏa (release) lợi thế thuế tùy theo tình tiết vụ việc. Đây là những biện pháp khác nhau, và lựa chọn đúng phụ thuộc vào việc bạn đang nợ gì, bạn có đang nộp tờ khai đúng hạn không, và liệu IRS có cho rằng vẫn cần thiết phải tiến hành thu nợ hay không.

Chi phí thay đổi rất nhiều. Hỗ trợ chuyên nghiệp cho nợ thuế thường rơi vào khoảng $1,500 đến $5,000 cho nhiều trường hợp, và có thể cao hơn đối với các vụ việc phức tạp. Các kế hoạch thanh toán của IRS có thể bắt đầu từ khoảng $25 mỗi tháng trong một số tình huống, tùy thuộc vào số tiền được nợ. Lệ phí nộp đơn Offer in Compromise (chương trình thỏa thuận chấp nhận mức thanh toán) thường vào vài trăm đô la, trừ khi có áp dụng miễn giảm. Đây chỉ là ước tính, không phải báo giá.

Bạn có cần luật sư hay chuyên gia khác không?

Không phải mọi trường hợp có lợi thế thuế đều cần luật sư, nhưng nhiều người muốn được hỗ trợ khi số tiền lớn, có liên quan đến nhiều năm, IRS đã nộp các thông báo, hoặc có thể có vấn đề về thu lương (wage), phong tỏa tài khoản ngân hàng (bank), hoặc thu giữ tài sản. Luật sư thuế, đại diện được ghi danh (enrolled agent), hoặc CPA có kinh nghiệm về xử lý/giải quyết nợ thuế có thể giúp giải thích các lựa chọn và làm việc với IRS thay cho bạn.

TaxCairn là dịch vụ ghép cặp miễn phí, không phải là văn phòng luật sư. Chúng tôi giúp mọi người tìm luật sư thuế hoặc chuyên gia chuyên xử lý nợ thuế có thể phù hợp với tình huống và nhu cầu về ngôn ngữ của bạn. Các chuyên gia tham gia trả cho chúng tôi một khoản phí cố định cho việc ghép cặp. Chúng tôi không thu thập SSN, ITIN, tờ khai thuế, số tài khoản ngân hàng, hay giấy tờ liên quan đến tình trạng nhập cư.

Nếu tiếng Anh không phải là ngôn ngữ mạnh nhất của bạn, không sao cả. Thường có thể nhận được sự hỗ trợ bằng ngôn ngữ mà bạn thấy thoải mái nhất. Việc nộp thuế là tách biệt với tình trạng nhập cư, và nhiều người nộp thuế bằng ITIN.