¿Qué es un embargo fiscal?

Qué significa un gravamen fiscal

Un gravamen fiscal es un reclamo legal que el IRS pone sobre su propiedad cuando tiene deuda de impuestos no pagada. No significa que el IRS ya haya tomado su dinero. Significa que el gobierno está diciendo que tiene el derecho de cobrarle a partir de cierta propiedad si usted la vende, la refinancia o pide un préstamo con garantía sobre ella.

Muchas personas escuchan “lien” y piensan que el IRS ya está quitando dinero de su sueldo o vaciando una cuenta bancaria. Ese es otro paso. Una incautación (levy) es cuando el IRS realmente toma dinero o propiedad. Un gravamen es el reclamo que puede venir antes.

Un gravamen puede dificultar vender una casa, conseguir un préstamo o transferir un título limpio de propiedad. En algunos casos, también puede aparecer en registros públicos y afectar la forma en que otros prestamistas lo ven.

Cómo normalmente empieza un gravamen del IRS

El IRS normalmente envía varias notificaciones antes de que un gravamen se convierta en un problema serio. En general, el IRS debe determinar el impuesto, emitirle el aviso y darle la oportunidad de pagar antes de presentar una notificación pública de gravamen. El momento exacto y los nombres de los avisos pueden variar.

Si recibió una carta del IRS, el paso más importante es leerla con cuidado. Debe indicar de qué año fiscal se trata, cuánto dice el IRS que se debe y cuál es la fecha límite o las opciones de respuesta que puede tener. Si algo no queda claro, puede ayudar pedir una segunda opinión a un profesional de impuestos.

Las reglas también pueden diferir por estado si usted debe impuestos estatales, así que un gravamen fiscal estatal no siempre es igual que un gravamen del IRS.

Lo que un gravamen puede y no puede hacer

Un gravamen no siempre significa que van a incautar de inmediato. Es un reclamo, no el paso final de cobro. Pero aun así, puede causar problemas reales porque en algunas situaciones le da al IRS una posición más fuerte frente a otros acreedores.

Un gravamen puede seguir apareciendo en los registros públicos y puede permanecer vigente hasta que la deuda fiscal se resuelva, el impuesto ya no sea legalmente cobrable o el IRS lo libere. Una liberación (release) es cuando el IRS quita su reclamo después de que se cumplen ciertas condiciones.

Un gravamen también puede dificultar más vender una propiedad, ya que las compañías de títulos y los prestamistas a menudo quieren que el gravamen se trate antes del cierre. Por eso muchas personas buscan ayuda temprano, antes de que la situación se vuelva más complicada.

Maneras en que las personas pueden resolver o reducir el problema

No hay una sola solución que funcione para todos. Caminos comunes incluyen pagar en su totalidad, establecer un acuerdo de pagos en cuotas, pedir una demora temporal si no puede pagar o preguntar por otras opciones de alivio del IRS si usted califica. Un acuerdo de pagos en cuotas es un plan de pagos con el IRS.

Algunas personas también podrían pedir la retirada de un gravamen, su subordinación (subordination) o su liberación, dependiendo de los hechos del caso. Son recursos diferentes, y el correcto depende de lo que usted deba, de si está al día con la presentación de declaraciones y de si el IRS cree que todavía es necesario el cobro.

Los costos varían mucho. La ayuda profesional para deudas tributarias a menudo cae en el rango aproximado de $1,500 a $5,000 para muchos casos, y más para asuntos complejos. Los planes de pago del IRS pueden empezar alrededor de $25 al mes en algunas situaciones, dependiendo de lo que se deba. La tarifa para solicitar una Oferta en lo Contenido (Offer in Compromise) normalmente es de unos cientos de dólares, a menos que aplique una exención. Estos son solo estimados, no cotizaciones.

¿Necesita un abogado u otro profesional?

No todos los casos de gravamen fiscal requieren un abogado, pero muchas personas quieren ayuda cuando el monto es alto, hay varios años involucrados, el IRS ya presentó avisos o puede haber problemas relacionados con cobro de salarios, cuentas bancarias o propiedades. Un abogado de impuestos (tax attorney), un agente inscrito (enrolled agent) o un CPA con experiencia en resolución tributaria puede ayudar a explicar opciones y tratar con el IRS por usted.

TaxCairn es un servicio gratuito de emparejamiento, no es una firma de abogados. Ayudamos a las personas a encontrar un abogado de impuestos o un profesional de resolución de impuestos que podría ajustarse a su situación y a sus necesidades de idioma. Los profesionales participantes nos pagan una tarifa fija por el emparejamiento. No recopilamos SSN, ITIN, declaraciones de impuestos, números bancarios ni documentos de inmigración.

Si el inglés no es su idioma más fuerte, no pasa nada. A menudo la ayuda está disponible en el idioma con el que usted se sienta más cómodo. Presentar declaraciones de impuestos es algo separado del estatus migratorio, y muchas personas presentan usando un ITIN.