Cách nộp tờ khai thuế còn nợ

“Back taxes” (thuế nợ/thuế của các năm trước) nghĩa là gì

“Back taxes” thường có nghĩa là các tờ khai thuế của những năm trước đã không được nộp, hoặc các khoản thuế đã được nộp tờ khai nhưng chưa thanh toán đủ. Nếu bạn nhận được thư từ IRS, đang nợ thuế, hoặc bỏ lỡ một hoặc nhiều năm thì bạn không hề đơn độc.

Tin tốt là thường sẽ có những cách hợp pháp để bạn bắt kịp. Nộp tờ khai khác với việc thanh toán. Dù bạn chưa thể trả ngay, việc nộp các tờ khai còn thiếu vẫn có thể giúp bạn tiến lên phía trước và tránh thêm rắc rối.

Nếu IRS đã liên hệ với bạn, vẫn có thể giải quyết được tình huống. Bước đầu tiên thường là hiểu những năm nào đang bị thiếu và IRS cho rằng bạn phải nợ bao nhiêu.

Cách nộp các tờ khai quá hạn

Hãy bắt đầu bằng cách liệt kê các năm thuế mà bạn có thể đã bỏ lỡ. Sau đó, thu thập thông tin cần thiết cho từng năm, như hồ sơ thu nhập, W-2, 1099 và bất kỳ tài liệu thuế nào khác bạn đã nhận. Nếu bạn thiếu hồ sơ, bạn có thể yêu cầu xin bản sao từ công ty chủ quản, ngân hàng hoặc từ IRS.

Trong nhiều trường hợp, bạn có thể nộp tờ khai giấy cho một năm cũ, hoặc đôi khi nộp điện tử nếu năm thuế đó vẫn còn đủ điều kiện. Quy trình cụ thể sẽ phụ thuộc vào năm liên quan và tình huống của bạn. Tờ khai thuế của tiểu bang (nếu cần) là phần riêng và sẽ tuân theo quy định của tiểu bang.

Nếu bạn cảm thấy bị kẹt, luật sư thuế hoặc chuyên gia giải quyết thuế có thể giúp bạn xác định nên nộp trước tờ khai nào và liệu có thứ tự nào an toàn hơn cho trường hợp của bạn hay không. TaxCairn là dịch vụ kết nối miễn phí, không phải công ty luật, và chúng tôi có thể giúp bạn tìm một chuyên gia có thể nói được ngôn ngữ của bạn.

Điều gì xảy ra nếu bạn không nộp tờ khai

Không nộp có thể dẫn đến việc nhận thêm nhiều thông báo, tiền phạt và tiền lãi. Tiền phạt là khoản phí bổ sung mà IRS tính cho việc nộp muộn hoặc thanh toán muộn. Tiền lãi là chi phí do việc nợ tiền kéo dài theo thời gian.

Trong một số trường hợp, IRS có thể lập “thay thế” (substitute return) cho bạn, tức là một tờ khai do IRS chuẩn bị dựa trên những thông tin họ đang có. Tờ khai này có thể không bao gồm đầy đủ các khoản tín dụng hoặc khoản khấu trừ mà bạn có thể đã được hưởng, nên số tiền IRS cho rằng bạn phải nợ có thể cao hơn mức lẽ ra.

Nếu bạn đã nhận được thông báo từ IRS, hãy đọc kỹ và giữ lại một bản sao. Bạn không cần phải giải quyết mọi thứ ngay lập tức, nhưng việc bỏ qua thông báo thường khiến mọi việc trở nên khó khăn hơn.

Bạn có cần luật sư hay chuyên gia thuế khác không?

Không phải mọi trường hợp nợ thuế của các năm trước đều cần luật sư, nhưng nhiều người muốn được hỗ trợ khi có nhiều năm bị thiếu, các hoạt động thu hồi nợ của IRS, thuế doanh nghiệp, việc kiểm tra/audit, thế chấp/quyền cầm cố (lien), tịch biên/thu giữ (levy), hoặc số dư lớn. Lien là một yêu cầu/quyền pháp lý mà IRS ghi trên tài sản của bạn. Levy là khi IRS thực sự lấy tiền hoặc tài sản để thu hồi khoản nợ.

Luật sư thuế có thể hữu ích nếu trường hợp của bạn liên quan đến rủi ro thu hồi nghiêm trọng, có thể có tiền phạt, hoặc các tranh chấp cần được xem xét về mặt pháp lý. Kế toán viên công chứng (CPA) hoặc đại diện đã đăng ký (enrolled agent) cũng có thể giúp về việc nộp tờ khai và giải quyết, tùy theo vấn đề. Lựa chọn đúng phụ thuộc vào tình hình của bạn và mức độ thoải mái của bạn.

Chi phí thay đổi rất nhiều. Với nhiều trường hợp nợ thuế, chi phí dịch vụ chuyên nghiệp có thể dao động khoảng từ $1,500 đến $5,000 theo mức phí trọn gói (flat fee), và sẽ cao hơn nếu vụ việc phức tạp. Con số thực tế phụ thuộc vào số tiền bạn còn nợ, công ty/dịch vụ, và tiểu bang. TaxCairn là dịch vụ kết nối miễn phí, và các chuyên gia tham gia sẽ trả cho chúng tôi một khoản phí trọn gói để được ghép cặp.

Nộp lại tờ khai thuế của các năm trước khi bạn chưa thể trả ngay

Nếu bạn chưa thể thanh toán đủ, việc nộp tờ khai vẫn rất quan trọng. IRS có thể cung cấp các lựa chọn thanh toán như thỏa thuận trả góp (installment agreement), tức là kế hoạch thanh toán theo tháng. Một số kế hoạch có thể bắt đầu từ khoảng $25 mỗi tháng, tùy thuộc vào số tiền bạn nợ và tình hình tài chính của bạn.

Một lựa chọn khác trong một số trường hợp là Offer in Compromise (đề nghị thỏa thuận để được giảm trừ), tức là yêu cầu giải quyết với số tiền thấp hơn toàn bộ. Lệ phí nộp đơn thường là vài trăm đô la trừ khi được miễn, nhưng việc được chấp thuận không được đảm bảo và không phải ai cũng đủ điều kiện. Hãy cẩn trọng với bất kỳ ai hứa hẹn một mức giảm cụ thể hoặc nói rằng bạn sẽ “giải quyết với vài xu trên mỗi đô la.”

Lộ trình tốt nhất phụ thuộc vào số tiền bạn còn nợ, thu nhập của bạn, việc bạn đã nộp đầy đủ tất cả các tờ khai cần thiết hay chưa, và liệu IRS đã bắt đầu quy trình thu hồi hay chưa. Một chuyên gia có thể giúp bạn so sánh các lựa chọn trước khi bạn quyết định chọn phương án nào.

Tình trạng nhập cư, ITIN, và hỗ trợ ngôn ngữ

Việc nộp thuế là việc tách biệt với tình trạng nhập cư. Người dân có thể nộp tờ khai thuế Hoa Kỳ bằng ITIN, là Mã số nhận diện người nộp thuế cá nhân (Individual Taxpayer Identification Number) dùng cho việc khai thuế khi một người không đủ điều kiện có SSN.

Nếu tiếng Anh không phải là ngôn ngữ đầu tiên của bạn, vẫn có thể có hỗ trợ bằng ngôn ngữ của bạn. Khi bạn liên hệ với TaxCairn, chúng tôi chỉ hỏi những câu hỏi chung về ý định liên hệ, như tên của bạn, cách để liên hệ với bạn, tiểu bang của bạn, ngôn ngữ của bạn và vài từ về tình huống. Chúng tôi không thu thập SSN, ITIN, tờ khai thuế, số tài khoản tài chính hoặc tài liệu về nhập cư.

Nếu bạn muốn được giúp tìm đúng loại chuyên gia, bạn có thể bắt đầu tại đây: Get matched. Bạn cũng có thể tìm hiểu thêm về dịch vụ miễn phí của chúng tôi tại Services hoặc xem thêm các chủ đề hỗ trợ thuế khác trong các Guides.