Как подать декларации за прошлые годы

Что означает «задолженность по налогам» («back taxes»)

«Задолженность по налогам» обычно означает налоговые декларации за прошлые годы, которые так и не были поданы, либо налоги, которые были заявлены, но не оплачены полностью. Если вам приходили письма от IRS, у вас есть налоговый долг или вы пропустили один или несколько лет — вы не одни.

Хорошая новость в том, что часто есть законные способы наверстать упущенное. Подача декларации — это одно, а оплата — другое. Даже если вы не можете заплатить сразу, подача пропущенных деклараций все равно может помочь вам двигаться дальше и избежать дополнительных проблем.

Если IRS уже связывался с вами, ситуация все равно может быть решена. Первый шаг обычно — понять, какие годы отсутствуют и что, по мнению IRS, вы должны.

Как подать просроченные декларации

Начните с перечисления налоговых лет, которые, возможно, вы пропустили. Затем соберите информацию, нужную за каждый год: записи о доходах, W-2, 1099 и любые другие налоговые документы, которые вы получали. Если каких-то документов не хватает, вы, возможно, сможете запросить их копии у работодателей, банков или в IRS.

Во многих случаях вы можете подать бумажную декларацию за более старый год, а иногда — подать электронно, если этот налоговый год все еще доступен для электронной подачи. Точный порядок зависит от того, о каком годе идет речь, и от вашей ситуации. Если нужны декларации по налогам штата, они подаются отдельно и следуют правилам штата.

Если вы чувствуете, что застряли, налоговый юрист или специалист по налоговому урегулированию может помочь вам разобраться, что подавать в первую очередь, и есть ли в вашем случае более безопасный порядок действий. TaxCairn — это бесплатный сервис подбора, а не юридическая фирма, и мы помогаем найти специалиста, который может говорить на вашем языке.

Что будет, если не подавать декларации

Неподача может привести к дополнительным уведомлениям, штрафам и начислению процентов. Штрафы — это дополнительные суммы, которые IRS добавляет за позднюю подачу или позднюю оплату. Проценты — это стоимость долга, который со временем накапливается.

В некоторых случаях IRS может оформить за вас «замещающую» декларацию — это декларация, которую IRS готовит на основе той информации, которая у него есть. Такая декларация может не включать все кредиты или вычеты, на которые вы могли претендовать, поэтому сумма, которую IRS считает, что вы должны, может оказаться выше, чем следует.

Если вы уже получили уведомление от IRS, внимательно прочитайте его и сохраните копию. Не обязательно решать все сразу, но игнорирование уведомления обычно делает ситуацию сложнее.

Вам нужен адвокат или другой налоговый специалист?

Не каждое дело по задолженности за прошлые налоги требует адвоката, но многим людям нужна помощь, когда есть несколько пропущенных лет, действия IRS по взысканию, бизнес-налоги, проверки, залоги, аресты или большая сумма долга. Залог — это юридическое требование, которое IRS накладывает на ваше имущество. Арест — это когда IRS фактически изымает деньги или имущество для взыскания долга.

Налоговый юрист может быть полезен, если в вашем деле есть серьезный риск взыскания, возможные штрафы или споры, которые требуют юридической оценки. Также могут помочь CPA (сертифицированный бухгалтер) или зарегистрированный агент (enrolled agent) — в зависимости от вопроса — как с подачей, так и с урегулированием. Правильный выбор зависит от ваших фактов и от того, насколько вам комфортно.

Стоимость сильно различается. Для многих дел по налоговым долгам профессиональная помощь может стоить примерно от $1,500 до $5,000 как фиксированная плата, а для более сложных случаев — дороже. Реальная сумма зависит от размера долга, фирмы и штата. TaxCairn — бесплатный сервис подбора, и участвующие специалисты платят нам фиксированную сумму за то, чтобы их сопоставили с вами.

Подача прошлых налогов, когда вы не можете заплатить сразу

Если вы не можете оплатить полностью, подача декларации все равно важна. IRS может предложить варианты оплаты, например рассрочку — это ежемесячный план платежей. Некоторые планы могут начинаться примерно с $25 в месяц, в зависимости от того, сколько вы должны, и от вашей финансовой ситуации.

Еще один вариант в некоторых случаях — это «Offer in Compromise» (предложение о компромиссе), то есть запрос на урегулирование на сумму меньше полной. Плата за подачу заявки обычно составляет несколько сотен долларов, если ее не отменят, но одобрение не гарантируется, и подходят не всем. Будьте осторожны с теми, кто обещает конкретное уменьшение или говорит, что вы «уладите вопрос за копейки от суммы доллара».

Лучший путь зависит от того, сколько вы должны, какой у вас доход, подавали ли вы все необходимые декларации и начал ли IRS уже процедуры взыскания. Профессионал может помочь сравнить варианты, прежде чем вы выберете один из них.

Иммиграционный статус, ITIN и поддержка на языке

Подача налогов — это отдельная тема и не зависит от иммиграционного статуса. Люди могут подавать налоговые декларации США с ITIN — это Individual Taxpayer Identification Number (персональный идентификационный номер налогоплательщика), который используют для подачи налогов, когда человек не подходит под SSN.

Если английский не ваш родной язык, помощь может быть доступна на вашем языке. Когда вы обращаетесь в TaxCairn, мы задаем только общие вопросы о том, как связаться с вами и насколько вам это подходит, например: ваше имя, способ связи, ваш штат, ваш язык и пару слов о ситуации. Мы не собираем SSN, ITIN, налоговые декларации, номера финансовых счетов или иммиграционные документы.

Если вы хотите начать поиск подходящего специалиста, с которого можно стартовать: Получить подбор. Также вы можете узнать больше о нашей бесплатной услуге на странице Services или посмотреть другие темы по налоговой помощи в наших Guides.